Auch bei den Volks- und Raiffeisenbanken hängt vom Rating ab, ob und zu welchen Konditionen Ihr Unternehmen einen Kredit bekommt. Das BVR-II-Rating (BVR steht für Bundesverband der Deutschen Volks- und Raiffeisenbanken) mit seinen Teilscores und Kennzahlen stellt eine systematische Form der Kreditwürdigkeitsprüfung dar. Es wurde aus dem bisherigen Risikoanalyseverfahren weiterentwickelt. Als Ergebnis des Verfahrens wird der Kunde einer Ratingklasse zugeordnet. Als Ratingklasse bezeichnet die genossenschaftliche Organisation die Einschätzung, wie wahrscheinlich die Rückzahlung eines Kredits ist.

Die Bilanzanalyse ist seit langem ein Aspekt der Bonitätsprüfung durch die Banken. Beim Rating nehmen die Banken detaillierte Untersuchungen vor. Bei der Analyse von Kreditnehmerbilanzen haben die Banken inzwischen eine Reihe von Kennzahlen erarbeitet, anhand derer sie die Bonität beurteilen. Lesen Sie, auf welche Kennzahlen es entscheidend ankommt.

Eine systematische Risikoüberwachung wird heute nicht nur von großen Unternehmen verlangt, auch in kleineren und mittelständischen Firmen ist es unabdingbar geworden. Was gehört zu einer optimalen Gestaltung der Risikoüberwachung, um ein (noch) besseres Rating zu ermöglichen? Dies und weitere Aspekte beleuchtet dieser Beitrag.

Um die Kreditkonditionen verschiedener Banken wirklich miteinander vergleichen zu können, genügt es nicht, den nominal ausgewiesenen Zinssatz zu vergleichen. Dieser Preis für den Kredit setzt sich aus verschiedenen Zinskosten zusammen. Diese Zinskosten gilt es, einzeln zu analysieren, um dann feststellen zu können, welche Bank auf Dauer wahrscheinlich die besten Kreditkonditionen anbietet.

Unter dem Gesichtspunkt, dass Bankbeziehungen auf Dauer angelegt sind und ein Wechsel von Finanzierungen nicht täglich, in aller Regel auch nicht kurzfristig möglich ist, ist daher eine genaue Analyse der Kreditkosten unumgänglich. Mit der Kenntnis der Grundzüge der Kostenkalkulation können Sie dann Ihre eigenen Kreditkosten gezielt steuern und damit minimieren.

Das Verfahren des Bankratings muss mit einem überschaubaren Aufwand ein möglichst genaues Ergebnis liefern. Dabei werden quantitative Faktoren (Bilanzkennzahlen) und qualitative Faktoren (weitere Informationen über Ihr Unternehmen) untersucht. Ergänzend werden Warnsignale herangezogen.

Bankratingverfahren sind grundsätzlich risikoorientiert. Zunächst interessiert die Bank, ob der Kunde in den nächsten 12 Monaten in wirtschaftliche Schwierigkeiten geraten kann. Das lässt sich am einfachsten über die Auswertung der wirtschaftlichen Daten, also Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung usw., erkennen. Die Chancen, die sich eher in den qualitativen Faktoren niederschlagen, sind aus Sicht der Bank zunächst untergeordnet. Da die Bank das Ratingverfahren mindestens einmal im Jahr und bei allen neuen Kreditierungen durchführen muss, genügt ihr der kurze Zeithorizont von 12 Monaten.

Wenn Sie einen Kredit benötigen, kommen die Banken schnell auf Sicherheiten zu sprechen. Unter bestimmten Voraussetzungen geben sie sich mit einer Positiverklärung als Ersatz für eine klassische Sicherheit zufrieden. Die Positiverklärung wird üblicherweise nur bei Gläubigern vereinbart, die über ein entsprechendes freies, also unbelastetes, Vermögen verfügen und auch sonst eine erstklassige Beziehung zu ihrer Bank haben.

In diesen schwierigen Zeiten, die ganz im Zeichen der Finanz- und Wirtschaftskrise stehen, werden Unternehmen immer öfter damit konfrontiert, dass ihre Geschäftspartner auf finanziellen Sicherheiten bestehen. Das gilt nicht nur für Banken, sondern auch für Lieferanten bei großvolumigen Verträgen und bedeutet konkret: Vorlage einer Bankbürgschaft oder der Bürgschaft eines Gesellschafters des Unternehmens, an das geliefert werden soll.